Действительно, вид стены значения не имеет, если сделать грамотную пароизоляцию, желательно двойную. Тем более, в сауне пар сухой, в отличие от русской бани. Надо еще сделать правильное проветривание, регулируемое, входную и выходную трубы. Можно в сауне организовать и небольшую купель, размером или в виде бочки, что будет большим плюсом и не столь затратно.